Ter uitvoering van artikel 8 lid 2 en 3 van de “Financiële verordening 2023” is geïnventariseerd of er sprake zal zijn van niet of deels niet-bestede incidentele budgetten uit de Programmabegroting 2023 welke voor verdere beleidsuitvoering en beleidsrealisatie naar de begroting 2024 zouden moeten worden overgeheveld. Hiervoor dient een “reserve jaarovergang 2023-2024” te worden ingesteld. De einduitkomst van de inventarisatie geeft aan dat voor een bedrag van € 1,1 miljoen het geval is. Het gaat daarbij kort samengevat om:
- niet bestede budgetten voor projecten, activiteiten en/of beheersmaatregelen die in 2024 beschikbaar moeten blijven, omdat de uitvoering om uiteenlopende redenen later is gestart, vertraging heeft opgelopen of meerdere jaren in beslag neemt;
- aan externe middelen (o.a. gemeentefonds) gelieerde beleidsactiviteiten en (restant)budgetten die in 2024 beschikbaar moeten blijven, omdat de uitvoering van de eigen beleidsuitvoering in 2024 doorloopt en/of zich over meerdere jaren uitstrekt.
In onderstaande tabel is per programma aangegeven welke activiteiten en budgetten het betreft. De omvang van de in verband hiermee in te stellen “reserve jaarovergang 2023-2024” bedraagt op basis daarvan op € 1.080.666.