Toelichting geactualiseerde begroting 2025
Het primaire begrotingsresultaat 2025 bedroeg € 0,3 miljoen positief. De in de loop van 2025 vastgestelde begrotingswijzigingen hadden per saldo een negatief begrotingseffect van € 1,6 miljoen. Deze Slotwijziging heeft per saldo een positief effect van € 5,6 miljoen. Het begrotingsresultaat 2025 na vaststelling van deze Slotwijziging komt daarmee uit op € 4,3 miljoen positief.
De oorzaak van deze positieve bijstelling van het resultaat is vooral gelegen in het feit dat de uitkering uit het Gemeentefonds naar aanleiding van de mei- en septembercirculaire 2025 naar boven is bijgesteld (€ 5 miljoen V). Daarnaast heeft een verplichte aanpassing van de omslagrente en herberekening van kapitaallasten op basis van de geactualiseerde rente en gewijzigde levensduur van verschillende activa per saldo een positief begrotingseffect van € 0,6 miljoen. De overige nog vast te stellen begrotingswijzigingen betreffen budgettair neutrale budgetverschuivingen binnen of tussen programma’s.
De voorstellen voor budgetoverheveling maken ook onderdeel uit van de Slotwijziging. Er is geïnventariseerd welke van de restantbudgetten 2025 beschikbaar moeten blijven voor verdere beleidsuitvoering en beleidsrealisatie in 2026. De einduitkomst van deze inventarisatie geeft aan dat voor een bedrag van € 1,1 miljoen het geval is. Dit bedrag zal gestort worden in de Reserve jaarovergang.